Bài học 216/2025/NĐ-CP

Điều 59. Quyền yêu cầu và trách nhiệm thực hiện việc phong tỏa tài khoản

Căn cứ: Điều 59, 216/2025/NĐ-CP — Nghị định 216/2025/NĐ-CP quy định chi tiết một số điều và hướng dẫn thi hành Luật Thanh tra

Tóm tắt

Điều 59 quy định người có quyền yêu cầu phong tỏa tài khoản, hình thức văn bản và trách nhiệm của tổ chức tín dụng, đối tượng thanh tra và các bên liên quan.

Ý chính cần nhớ

▸Người ra quyết định thanh tra, Trưởng đoàn thanh tra có quyền yêu cầu phong tỏa tài khoản khi có căn cứ theo Điều 58.
▸Văn bản yêu cầu phong tỏa tài khoản gửi cho tổ chức tín dụng nơi đối tượng thanh tra có tài khoản.
▸Việc phong tỏa tài khoản được thực hiện một phần hoặc toàn bộ số dư trên tài khoản.
▸Tổ chức tín dụng, đối tượng thanh tra, cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan phải thực hiện đầy đủ và kịp thời yêu cầu phong tỏa tài khoản.

Lưu ý dễ nhầm

Nhầm rằng chỉ có người ra quyết định thanh tra mới có quyền yêu cầu, nhưng Trưởng đoàn thanh tra cũng có quyền.
Cho rằng phong tỏa chỉ được thực hiện toàn bộ số dư, nhưng có thể một phần hoặc toàn bộ.

Giải thích

Điều 59 Nghị định 216/2025/NĐ-CP quy định Người ra quyết định thanh tra, Trưởng đoàn thanh tra có quyền yêu cầu phong tỏa tài khoản của đối tượng thanh tra khi có căn cứ phong tỏa tài khoản quy định tại Điều 58 của Nghị định này để phục vụ cho hoạt động thanh tra. Văn bản yêu cầu phong tỏa tài khoản được gửi cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam nơi đối tượng thanh tra có tài khoản. Việc phong tỏa tài khoản được thực hiện một phần hoặc toàn bộ số dư trên tài khoản để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ của đối tượng thanh tra. Tổ chức tín dụng, đối tượng thanh tra, cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan phải thực hiện đầy đủ và kịp thời yêu cầu phong tỏa tài khoản của cơ quan thanh tra.

Nguyên văn Điều 59. Quyền yêu cầu và trách nhiệm thực hiện việc phong tỏa tài khoản

1. Người ra quyết định thanh tra, Trưởng đoàn thanh tra yêu cầu phong tỏa tài khoản của đối tượng thanh tra khi có căn cứ phong tỏa tài khoản quy định tại Điều 58 của Nghị định này để phục vụ cho hoạt động thanh tra. Văn bản yêu cầu phong tỏa tài khoản được gửi cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam (sau đây gọi chung là tổ chức tín dụng) nơi đối tượng thanh tra có tài khoản. Việc phong tỏa tài khoản được thực hiện một phần hoặc toàn bộ số dư trên tài khoản để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ của đối tượng thanh tra. 2. Tổ chức tín dụng, đối tượng thanh tra, cơ quan, tổ chức , cá nhân có liên quan phải thực hiện đầy đủ và kịp thời yêu cầu phong tỏa tài khoản của cơ quan thanh tra.

Bài học được biên soạn tự động từ toàn văn chính thức và kiểm tra đối chiếu với nguyên văn Điều luật. Khi có khác biệt, nguyên văn văn bản là căn cứ.